Trong bối cảnh chuyển đổi số tài chính đang diễn ra mạnh mẽ, các doanh nghiệp không chỉ cần ghi nhận dữ liệu quá khứ, mà còn phải dự báo và điều hành chiến lược tương lai. Hai nền tảng công nghệ đóng vai trò trung tâm trong hành trình này chính là ERP (Enterprise Resource Planning) và EPM (Enterprise Performance Management).
Nếu ERP được xem như “hệ thần kinh vận hành” của doanh nghiệp, thì EPM lại là “bộ não phân tích” – giúp nhà quản trị nhìn xa hơn dữ liệu hiện tại để lập kế hoạch, dự báo và ra quyết định nhanh chóng.
Bài viết này sẽ giúp bạn – đặc biệt là các CFO, FP&A Manager và nhà lãnh đạo tài chính – hiểu rõ:
- So sánh EPM và ERP khác nhau như thế nào?
- ERP có thay thế EPM được không?
- Và vì sao Sactona – giải pháp EPM của Bizzi Vietnam – đang trở thành lựa chọn hàng đầu của các CFO hiện đại.
ERP và EPM là gì?
Trước khi đi sâu vào so sánh EPM và ERP, hãy cùng nhìn lại bản chất của hai khái niệm này.
1. ERP – Enterprise Resource Planning
Trước khi so sánh, hãy cùng nhìn lại nền tảng cốt lõi của hầu hết các doanh nghiệp hiện nay – ERP.
ERP được xem là “xương sống vận hành”, nơi mọi giao dịch tài chính, hàng tồn kho, nhân sự và chuỗi cung ứng được ghi nhận và đồng bộ.
ERP (Enterprise Resource Planning) là hệ thống hoạch định nguồn lực doanh nghiệp, giúp tự động hóa quy trình, đảm bảo dữ liệu nhất quán giữa các phòng ban.
Chức năng chính của ERP bao gồm:
- Ghi nhận và lưu trữ dữ liệu giao dịch (transactional data) – mọi nghiệp vụ mua hàng, bán hàng, kế toán đều được hệ thống hóa.
- Quản lý tài chính – kế toán (GL, AP, AR) và dòng tiền vận hành.
- Quản lý sản xuất, chuỗi cung ứng, nhân sự và tài sản cố định.
- Cung cấp báo cáo phản ánh thực tế (actuals) trong quá khứ và hiện tại.
Nói ngắn gọn, ERP là công cụ ghi nhận và kiểm soát vận hành, đảm bảo “doanh nghiệp vận hành đúng quy trình”.
2. EPM – Enterprise Performance Management
Trong khi ERP ghi lại quá khứ, EPM lại giúp vẽ ra tương lai. Đây là nền tảng cho phép nhà quản trị tài chính lập kế hoạch, dự báo, hợp nhất báo cáo và đánh giá hiệu suất doanh nghiệp.
EPM (Enterprise Performance Management) tập trung vào phân tích, dự báo và hoạch định chiến lược, giúp ban lãnh đạo hiểu được tác động của các quyết định hiện tại lên kết quả tương lai.
Chức năng chính của EPM:
- Lập kế hoạch ngân sách (Budgeting) & Dự báo (Forecasting) theo nhiều kịch bản.
- Hợp nhất báo cáo tài chính (Financial Consolidation) đa công ty, đa quốc gia.
- Phân tích hiệu suất (Performance Analysis) và quản lý KPI, ROI, EBITDA.
- Tích hợp dữ liệu từ ERP và các hệ thống khác để cung cấp báo cáo quản trị toàn diện.
Nếu ERP trả lời câu hỏi “Điều gì đã xảy ra?”, thì EPM trả lời “Điều gì sẽ xảy ra, và nếu… thì sao?”
Các nền tảng EPM hiện đại như Sactona, Jedox, Anaplan, Oracle EPM Cloud giúp doanh nghiệp xây dựng mô hình tài chính linh hoạt, kết nối dữ liệu từ nhiều nguồn và cập nhật kịch bản thời gian thực.
So sánh EPM và ERP – EPM và ERP khác nhau như thế nào?
Trước khi đi sâu vào vai trò của EPM, hãy cùng nhìn qua bảng so sánh EPM và ERP để hình dung rõ hơn sự khác biệt giữa hai nền tảng này:
| Tiêu chí | ERP | EPM |
| Mục tiêu | Quản lý & tối ưu vận hành | Quản trị hiệu suất & hoạch định chiến lược |
| Đối tượng sử dụng | Nhân sự vận hành (Kế toán, Mua hàng, Kho, Nhân sự) | CFO, FP&A, lãnh đạo cấp cao |
| Loại dữ liệu | Transactional – dữ liệu thực tế | Analytical – dữ liệu kế hoạch & dự báo |
| Góc thời gian | Quá khứ & hiện tại | Hiện tại & tương lai |
| Ứng dụng chính | Ghi nhận giao dịch, báo cáo cơ bản | Lập kế hoạch, hợp nhất, phân tích kịch bản, hỗ trợ quyết định |
→ Kết luận: ERP và EPM không thể thay thế nhau. ERP giúp “ghi nhận chính xác”, còn EPM giúp “quyết định chính xác”. Hai nền tảng này bổ sung cho nhau, tạo thành hệ sinh thái tài chính toàn diện cho doanh nghiệp hiện đại.
ERP có thay thế EPM được không?
Câu trả lời là không.
Trước khi có EPM, các phòng FP&A thường lập kế hoạch bằng Excel thủ công – dễ sai, khó kiểm soát phiên bản, và mất hàng tuần để tổng hợp dữ liệu. Dù ERP đã giúp chuẩn hóa quy trình kế toán, nhưng vẫn tồn tại khoảng trống lớn trong hoạch định và phân tích.
ERP chỉ lưu Actual Values, không quản lý Planned/Forecast Values.
ERP không hỗ trợ phân tích kịch bản (Scenario Analysis) – điều mà CFO rất cần khi xây dựng kế hoạch tài chính.
ERP thiếu khả năng hợp nhất báo cáo tài chính đa đơn vị, đa khu vực.
EPM ra đời để lấp đầy khoảng trống này. Các nền tảng như Sactona cung cấp:
- Tự động hóa quy trình FP&A.
- Phân tích sâu (Drill-down), mô phỏng kịch bản What-if, và báo cáo KPI theo thời gian thực.
- Giảm 50-70% thời gian lập kế hoạch, dự báo và hợp nhất báo cáo.
Giải pháp EPM Sactona – Sản phẩm của Outlook Consulting, phân phối độc quyền bởi Bizzi
Trong hành trình chuyển đổi số tài chính, nhiều CFO tại Việt Nam đang tìm kiếm một giải pháp linh hoạt như Excel nhưng mạnh mẽ như Oracle. Đó chính là lúc Sactona – nền tảng EPM đến từ Nhật Bản, do Outlook Consulting phát triển và Bizzi Vietnam phân phối độc quyền – trở thành lựa chọn hàng đầu.
Được ví như “CFO’s trusted transformation partner”, Sactona không chỉ là phần mềm quản lý kế hoạch tài chính, mà là bộ não chiến lược giúp doanh nghiệp ra quyết định nhanh hơn, chính xác hơn và ít phụ thuộc vào Excel hơn.
Định vị sản phẩm
Sactona được phát triển bởi Outlook Consulting, công ty tư vấn và triển khai EPM hàng đầu Nhật Bản, với hơn 25 năm kinh nghiệm trong quản trị hiệu suất tài chính cho các tập đoàn lớn.
Tại Việt Nam, Bizzi là đối tác độc quyền phân phối và hỗ trợ triển khai chính thức cho doanh nghiệp Việt.
Đối tượng mục tiêu:
- Doanh nghiệp có doanh thu >200 tỷ đồng/năm.
- Đã triển khai hệ thống ERP lớn như SAP, Oracle, Microsoft Dynamics…
- Có đội ngũ FP&A từ 5 người trở lên, đang muốn chuẩn hóa và tự động hóa quá trình lập kế hoạch & dự báo.
Sactona giúp doanh nghiệp đạt tới một cấp độ mới trong quản trị tài chính – nơi dữ liệu không chỉ được lưu trữ, mà được chuyển hóa thành tri thức điều hành.
Giá trị cốt lõi
Mỗi doanh nghiệp có thể sử dụng ERP để quản lý, nhưng chỉ với EPM như Sactona, họ mới có thể lập kế hoạch và kiểm soát tương lai. Dưới đây là ba giá trị nền tảng giúp Sactona trở thành lựa chọn tin cậy của CFO toàn cầu.
Value 1: Nâng cao chất lượng lập kế hoạch & dự báo
Trước khi lập kế hoạch, CFO thường mất nhiều ngày để thu thập dữ liệu từ các phòng ban, chỉnh sửa Excel, và xử lý sai lệch giữa “Plan” và “Actual”. Sactona giải quyết triệt để bài toán này bằng việc tích hợp trực tiếp với ERP và Data Warehouse, giúp:
- Kết nối dữ liệu tự động từ các hệ thống kế toán, bán hàng, nhân sự, sản xuất…
- Phân tích chênh lệch (Variance Analysis) giữa Planned – Actual – Forecast theo thời gian thực.
- Hợp nhất dữ liệu từ nhiều đơn vị kinh doanh, thị trường, hoặc khu vực chỉ trong vài phút.
CFO có thể tự tạo các kịch bản “What-if” để kiểm tra tác động của việc thay đổi doanh thu, chi phí, tỷ giá… đến lợi nhuận doanh nghiệp – mà không cần chờ đội IT.
“Trước đây, lập kế hoạch mất 2 tuần. Với Sactona, chỉ còn 3 ngày – và dữ liệu chính xác đến từng chi nhánh.” – CFO Panasonic chia sẻ trong buổi hội thảo nội bộ.
Value 2: Tính dễ dùng & tự chủ cao
Không giống như các nền tảng phức tạp (ví dụ Oracle EPM, Anaplan) yêu cầu đội kỹ thuật hỗ trợ, Sactona được thiết kế để đội FP&A có thể tự vận hành – mà vẫn giữ được độ chính xác cấp doanh nghiệp.
- Giao diện Excel quen thuộc: nhân sự FP&A không cần học thêm ngôn ngữ lập trình.
- Kéo – thả, tạo báo cáo nhanh chóng: chỉ vài cú click để thêm dòng, chỉnh công thức, tạo biểu đồ.
- Tùy chỉnh mô hình linh hoạt: CFO có thể thay đổi giả định tài chính, tạo mô hình mới mà không cần IT can thiệp.
Đây chính là ưu thế lớn giúp Sactona phù hợp với đặc thù doanh nghiệp Việt Nam – nơi phòng FP&A thường nhỏ, đa nhiệm, và cần công cụ dễ áp dụng ngay.
“Sactona giữ lại linh hồn của Excel – sự linh hoạt – nhưng thêm vào đó là sức mạnh của hệ thống EPM.”
Value 3: Hiệu quả chi phí & ROI nhanh
Triển khai EPM thường bị xem là “dự án dài hơi, tốn kém”. Tuy nhiên, Sactona chứng minh điều ngược lại.
- Thời gian triển khai: chỉ từ 2-3 tháng cho dự án cơ bản, nhanh hơn 60-70% so với Oracle hay SAP BPC.
- Chi phí thấp hơn 40-50% so với các đối thủ tầm quốc tế.
- ROI nhanh: giảm đáng kể thời gian dự báo, hợp nhất báo cáo và phân tích.
Ví dụ:
- Panasonic – sau khi áp dụng Sactona, thời gian forecast giảm còn 5.5 ngày.
- Monex Group – rút ngắn 60% thời gian hợp nhất dữ liệu, tăng 40% thời gian dành cho phân tích.
Nhờ quy trình tinh gọn, Sactona giúp CFO “nhìn thấy kết quả kinh doanh sớm hơn, để hành động sớm hơn.”
Pain points Sactona giải quyết
Trước khi Sactona xuất hiện, nhiều doanh nghiệp Việt Nam gặp phải ba vấn đề điển hình:
- ERP chỉ cung cấp báo cáo lịch sử, chưa hỗ trợ hoạch định tương lai.
→ Dữ liệu quá khứ được ghi nhận chính xác, nhưng không thể trả lời câu hỏi “Nếu doanh thu giảm 10% thì sao?”. - FP&A phụ thuộc Excel thủ công:
→ Mỗi phòng ban gửi một file khác nhau, sai công thức, lỗi version, khó hợp nhất. - Các phần mềm EPM quốc tế khác quá phức tạp & chi phí cao:
→ Oracle, SAP BPC hay OneStream mạnh mẽ nhưng yêu cầu IT chuyên sâu, triển khai kéo dài 6-12 tháng.
Sactona sinh ra để kết hợp tính linh hoạt của Excel với sức mạnh của hệ thống EPM chuẩn Nhật Bản, giúp doanh nghiệp Việt dễ tiếp cận hơn mà vẫn đạt hiệu quả cao.
“Không còn cảnh ‘Excel chồng Excel’, mọi thứ giờ cập nhật realtime, CFO chỉ cần mở dashboard.” – phản hồi từ khách hàng tại Tokyo sau 3 tháng triển khai.
Case Study quốc tế
Những câu chuyện thành công của Sactona minh chứng rõ ràng cho giá trị mà nền tảng này mang lại cho CFO toàn cầu.
Panasonic Corporation – Chuẩn hóa dữ liệu & rút ngắn chu kỳ forecast
Trước đây, mỗi khu vực của Panasonic sử dụng một hệ thống kế toán khác nhau. Việc tổng hợp báo cáo tài chính toàn cầu mất trung bình 15-20 ngày, và thường xảy ra sai lệch giữa kế hoạch – thực tế.
Sau khi triển khai Sactona:
- Chu kỳ forecast giảm từ 15 ngày xuống 5.5 ngày.
- Báo cáo hợp nhất toàn cầu được cập nhật theo thời gian thực.
- Các chi nhánh có thể nhập dữ liệu trực tiếp vào biểu mẫu Excel được đồng bộ với Sactona Cloud.
- CFO có thể drill-down dữ liệu đến từng dòng sản phẩm hoặc khu vực chỉ với một cú nhấp.
Kết quả: Tăng tốc ra quyết định chiến lược và chuẩn hóa dữ liệu toàn tập đoàn trên 40 quốc gia.
Monex Group – Chuyển vai trò FP&A từ “ghi chép” sang “phân tích”
Monex – tập đoàn dịch vụ tài chính hàng đầu Nhật Bản – từng đối mặt với vấn đề: FP&A mất 70% thời gian nhập liệu, chỉ còn 30% để phân tích.
Với Sactona:
- Quy trình lập kế hoạch và dự báo được tự động hóa 80%.
- Hợp nhất dữ liệu từ nhiều chi nhánh trong vài giờ thay vì vài ngày.
- FP&A có thể tập trung phân tích biến động, mô phỏng kịch bản “what-if” để hỗ trợ CEO trong điều hành.
Kết quả: Đội ngũ tài chính chuyển từ “reporter” sang “business advisor” – đúng tinh thần của EPM hiện đại.
Fujifilm – Tăng tốc hợp nhất báo cáo tài chính toàn cầu
Với hơn 50 đơn vị kinh doanh trên thế giới, Fujifilm gặp khó khăn trong việc hợp nhất dữ liệu thủ công, gây trễ báo cáo tài chính hợp nhất hàng tháng.
Sau khi triển khai Sactona:
- Toàn bộ báo cáo được hợp nhất trên cùng một nền tảng.
- Giảm 65% sai lệch dữ liệu, giảm thời gian xử lý báo cáo hơn 50%.
- CFO có thể xem kết quả hợp nhất, forecast và phân tích chênh lệch chỉ trong vài giờ sau khi các chi nhánh nhập liệu.
Nhờ đó, Fujifilm chuyển mình thành một tổ chức vận hành theo dữ liệu (data-driven enterprise) thực thụ.
Kết luận
Tóm lại, Sactona không chỉ là phần mềm EPM, mà là giải pháp chiến lược toàn diện cho các CFO đang muốn nâng tầm vai trò của phòng tài chính – từ “báo cáo” sang “dẫn dắt tăng trưởng”.
Với sự đồng hành của Bizzi tại Việt Nam, Sactona đang trở thành lựa chọn lý tưởng cho doanh nghiệp muốn tăng tốc chuyển đổi số tài chính mà không đánh đổi sự linh hoạt quen thuộc của Excel.
Trong bức tranh chuyển đổi số tài chính hiện nay, EPM và ERP khác nhau như thế nào không còn là câu hỏi mang tính học thuật, mà là nền tảng giúp doanh nghiệp hiểu rõ nên đầu tư vào đâu để phát triển bền vững.
Nếu như ERP (Enterprise Resource Planning) đóng vai trò là nền tảng quản lý vận hành, giúp doanh nghiệp kiểm soát dữ liệu giao dịch, kế toán, hàng tồn kho và quy trình sản xuất; thì EPM (Enterprise Performance Management) chính là nền tảng quản trị hiệu suất chiến lược, giúp lãnh đạo hoạch định, dự báo và ra quyết định dựa trên dữ liệu tương lai.
Nói cách khác, ERP giúp doanh nghiệp “vận hành tốt hôm nay”, còn EPM giúp “ra quyết định đúng cho ngày mai”.
Một doanh nghiệp hiện đại không thể chỉ dừng lại ở việc ghi nhận quá khứ – mà cần chủ động dự báo, mô phỏng và điều chỉnh kế hoạch trong thời gian thực.
Chính vì vậy, doanh nghiệp không nên xem ERP và EPM là sự lựa chọn thay thế, mà cần xem đây là cặp đôi đồng hành chiến lược trên hành trình nâng cao năng lực tài chính – điều hành.
Khuyến nghị cho CFO và đội ngũ tài chính:
Hãy kết hợp hệ thống ERP hiện có với giải pháp EPM Sactona – Bizzi, để:
- Loại bỏ hoàn toàn sự phụ thuộc vào Excel thủ công, giảm sai sót và tiết kiệm thời gian.
- Nâng cao năng lực FP&A, giúp đội ngũ tài chính tập trung vào phân tích thay vì nhập liệu.
- Tăng tốc độ và độ chính xác trong ra quyết định chiến lược, nhờ khả năng dự báo, phân tích kịch bản và mô phỏng tình huống tài chính theo thời gian thực.
Trong kỷ nguyên dữ liệu, CFO không chỉ là người quản lý chi phí – mà là người kiến tạo giá trị và định hướng chiến lược cho doanh nghiệp.
Và Sactona – giải pháp EPM được phát triển bởi Outlook Consulting, phân phối độc quyền bởi Bizzi tại Việt Nam chính là trợ lý đáng tin cậy giúp CFO hiện thực hóa điều đó: quản trị hiệu suất thông minh hơn, ra quyết định nhanh hơn và dẫn dắt doanh nghiệp vững vàng hơn trong tương lai.