Quản lý tài chính là một trong những quy trình nội bộ quan trọng nhất đối với bất kỳ doanh nghiệp nào. Trên thực tế, quản lý tài chính tỉ mỉ đảm bảo sự ổn định, tuân thủ thuế và lưu trữ hồ sơ tốt, và cuối cùng là tạo điều kiện thuận lợi cho sự tăng trưởng của doanh nghiệp.
Nhưng đó chỉ là phần nổi của tảng băng chìm. Việc quản lý cẩn thận tài chính doanh nghiệp và sử dụng các công cụ lập ngân sách phù hợp đóng vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng trên toàn bộ tổ chức.
Để quản lý tài chính của bạn một cách hiệu quả và đạt được kết quả tốt hơn theo thời gian, bạn cần đưa các chỉ số hiệu suất chính (KPI) tài chính phù hợp vào các quy trình tài chính của mình.
Những KPI tài chính này giúp đảm bảo rằng bạn đạt được mục tiêu của mình và cho phép bạn tiếp cận chi tiết đến việc giám sát, phân bổ nguồn lực và dự báo. Nói cách khác, việc thiết lập và theo dõi đúng các KPI sẽ ngăn chặn lãng phí tài chính và kẻ thù quen thuộc của lợi nhuận: chi tiêu tùy tiện.
Tóm lại, các chỉ số KPI tài chính giúp tạo ra ROI (tỷ suất hoàn vốn) dương cho các khoản đầu tư của bạn.
7 chỉ số KPI tài chính hàng đầu cho sự tăng trưởng
Dưới đây là các chỉ số KPI tài chính bạn cần đưa vào chiến lược tài chính của mình để thúc đẩy tăng trưởng trong năm 2025.
1. Mức độ tập trung doanh thu
Bạn có biết doanh thu của mình đến từ đâu và được phân bổ như thế nào giữa các phân khúc khách hàng khác nhau không? Bạn có biết khách hàng nào trả nhiều nhất hoặc khách hàng nào thực sự tốn kém hơn số tiền họ mang lại cho doanh nghiệp của bạn không?
Đây là những loại câu hỏi bạn có thể trả lời bằng cách theo dõi mức độ tập trung doanh thu. Tóm lại, mức độ tập trung doanh thu cho phép bạn xác định những khách hàng, dự án và quy trình nào tạo ra doanh thu cao nhất trong một khoảng thời gian nhất định, được hiển thị dưới dạng phần trăm tổng doanh thu của bạn.
Điều này rất quan trọng để phân bổ nguồn lực thông minh và dự báo, nhưng nó cũng giúp bạn giảm chi phí kinh doanh bằng cách tập trung vào các nguồn doanh thu có giá trị nhất đồng thời loại bỏ những nguồn hoạt động kém hiệu quả.
Bạn cũng cần chú ý đến các KPI quản lý chu kỳ doanh thu trong bối cảnh này. Đây là cách tốt nhất để thu thập những hiểu biết có ý nghĩa về sự lên xuống của dòng tiền theo thời gian. Từ đó, bạn có thể đưa ra các quyết định sáng suốt về việc các dòng doanh thu khác nhau đang đóng góp như thế nào vào sự thành công của công ty bạn.
Sử dụng công thức này để tính toán mức độ tập trung doanh thu của bạn, hay một nguồn doanh thu đóng góp bao nhiêu vào tổng doanh thu của bạn dưới dạng phần trăm:
(Doanh thu từ một nguồn / Tổng doanh thu) x 100 = Mức độ tập trung doanh thu
Theo dõi mức độ tập trung doanh thu giúp bạn xác định những khách hàng và dự án nào thực sự thúc đẩy doanh nghiệp của bạn phát triển.
2. Tỷ lệ tăng trưởng doanh số
Một trong những KPI tài chính quan trọng nhất mà mọi đội ngũ bán hàng và mọi chủ doanh nghiệp nên theo dõi là tỷ lệ tăng trưởng. Chỉ số này cho biết tốc độ bạn chốt được nhiều đơn hàng hơn trong một khung thời gian xác định trước. Điều này lần lượt làm nổi bật những lĩnh vực nào trong chiến lược bán hàng của bạn hoạt động tốt nhất, cũng như những lĩnh vực bạn cần điều chỉnh và tối ưu hóa
Điều quan trọng cần lưu ý là bạn cần theo dõi chỉ số này và các chỉ số tăng trưởng khác theo thời gian để tạo ra dữ liệu phù hợp và rút ra những hiểu biết đáng tin cậy. Sử dụng công thức này để tính toán tỷ lệ tăng trưởng doanh số của bạn:
(Doanh số thuần hiện tại – Doanh số thuần kỳ trước) / Doanh số thuần kỳ trước) x 100 = Tỷ lệ tăng trưởng doanh số
Tỷ lệ tăng trưởng doanh số của bạn phải là một tỷ lệ phần trăm dương. Nếu doanh số thuần hiện tại của bạn là 5.000 bảng Anh và doanh số thuần của quý trước là 8.000 bảng Anh, thì bạn sẽ có tỷ lệ tăng trưởng doanh số âm là -37,5%.
Áp dụng công thức này vào số liệu bán hàng của bạn để xác định xem bạn đang kiếm được hay mất tiền, và mất bao nhiêu. Tỷ lệ tăng trưởng dương liên tục cho thấy chiến lược bán hàng của bạn đang hoạt động hiệu quả.
3. Chi phí tài chính theo phòng ban
Mọi phòng ban trong công ty của bạn đều có thể đang tạo ra lợi nhuận hoặc thua lỗ. Thông thường, ban quản lý cấp cao có trách nhiệm đưa ra các khoản đầu tư thông minh và ngăn chặn các rò rỉ tài chính tốt nhất có thể. Tuy nhiên, các rò rỉ tài chính thường có thể không được chú ý, đặc biệt nếu bạn không theo dõi chi tiêu của từng phòng ban.
Ví dụ: bạn cần biết bộ phận tiếp thị của bạn đang tạo ra bao nhiêu doanh thu thông qua tất cả các chiến dịch và nỗ lực của họ, so với số tiền họ chi cho các chiến dịch và công cụ đó. Các chuyên gia tiếp thị kỹ thuật số giỏi nhất sẽ tập trung vào việc giảm thiểu chi phí và đầu tư đồng thời đáp ứng các KPI và mục tiêu tiếp thị của riêng họ.
Điều tương tự cũng xảy ra với bất kỳ bộ phận nào khác trong tổ chức của bạn. Nhưng hãy nhớ rằng không phải tất cả các bộ phận sẽ tạo ra những hiểu biết tài chính rõ ràng. Các bộ phận bán hàng, tiếp thị và hỗ trợ sẽ có các báo cáo rõ ràng về chi phí so với lợi nhuận, trong khi các bộ phận khác như nhân sự và vận hành sẽ cần theo dõi dài hạn để tạo ra các báo cáo ROI (tỷ suất hoàn vốn) đáng tin cậy.
Theo dõi các khoản đầu tư của bộ phận bạn và so sánh chúng với kết quả do bộ phận đó tạo ra trong một khoảng thời gian cụ thể để xem bộ phận đó đang tạo ra lợi nhuận hay thua lỗ.
Phân tích chi phí tài chính theo phòng ban cho phép cải thiện có mục tiêu trên toàn bộ tổ chức của bạn.
4. Tỷ suất lợi nhuận ròng
Tỷ suất lợi nhuận ròng là một chỉ số thiết yếu về tổng lợi nhuận của công ty bạn trong một khoảng thời gian nhất định. Đây là lợi nhuận mà công ty bạn tạo ra sau khi trừ đi các chi phí hoạt động và chi phí ngoài hoạt động.
Chi phí hoạt động bao gồm tiền thuê nhà và các tiện ích, ví dụ, trong khi chi phí ngoài hoạt động bao gồm thuế và các khoản thanh toán nợ. Tỷ suất lợi nhuận ròng là một phần quan trọng của việc kiểm soát ngân sách, và việc theo dõi KPI này cho bạn biết doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận như thế nào và cho thấy số tiền tiềm năng bạn có thể mang về.
Sử dụng công thức này để tính toán tỷ suất lợi nhuận ròng của bạn:
(Lợi nhuận ròng / Doanh thu) x 100 = Tỷ suất lợi nhuận ròng
Tỷ suất lợi nhuận gộp
Không giống như tỷ suất lợi nhuận ròng, tỷ suất lợi nhuận gộp (còn được gọi đơn giản là “tỷ suất lợi nhuận”) chỉ xem xét giá vốn hàng bán và chi phí chung, không bao gồm tất cả các chi phí hoạt động. Bằng cách tính toán tỷ suất lợi nhuận gộp, các doanh nghiệp có thể xác định họ đang kiếm được bao nhiêu lợi nhuận trên mỗi đơn vị doanh thu bán hàng, được biểu thị bằng tỷ lệ phần trăm.
Tỷ suất lợi nhuận càng cao, doanh nghiệp càng hiệu quả trong việc kiểm soát chi phí hoạt động và tạo ra lợi nhuận. Theo dõi tỷ suất lợi nhuận gộp có thể giúp các doanh nghiệp xác định các lĩnh vực mà họ có thể cải thiện lợi nhuận và đưa ra các quyết định sáng suốt để tối ưu hóa hoạt động của mình.
Sử dụng công thức này cho tỷ suất lợi nhuận gộp:
(Lợi nhuận gộp / Doanh thu) x 100 = Tỷ suất lợi nhuận gộp
Theo dõi cả tỷ suất lợi nhuận ròng và tỷ suất lợi nhuận gộp sẽ cung cấp cho bạn một bức tranh toàn diện về khả năng sinh lời của công ty bạn.
5. Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu
Làm quen với tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu của bạn, bởi vì đây là một KPI tài chính quan trọng khác mà bạn cần theo dõi để xác định mức nợ của công ty bạn so với số tiền ban đầu do chủ sở hữu đầu tư.
Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu có thể giúp bộ phận tài chính hiểu rõ hơn về nơi và cách đầu tư trở lại vào doanh nghiệp để tối đa hóa lợi nhuận của bạn.
Sử dụng công thức này để tính toán tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu của bạn:
Tổng nợ phải trả / Vốn chủ sở hữu = Tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu
Không cần phải nói, điều quan trọng là phải có tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu thấp khi nộp đơn xin gia hạn khoản vay hoặc các khoản vay kinh doanh mới, vì đây là một trong những yếu tố chính mà người cho vay tiềm năng sẽ đánh giá trước khi chấp thuận khoản vay cho bạn.
Theo dõi tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu giúp duy trì sự cân bằng lành mạnh giữa vốn vay và vốn sở hữu.
6. Vòng quay khoản phải thu
Khách hàng của bạn có thanh toán đúng hạn không? Vòng quay khoản phải thu là một KPI tài chính cho bạn biết liệu khách hàng của bạn có thanh toán hóa đơn thường xuyên và kịp thời hay không, và nó có thể cho bạn biết khách hàng nào đang chậm trễ và cản trở dòng tiền của bạn.
Thời gian thanh toán hóa đơn điển hình là 30 ngày. Và điều quan trọng là mọi khách hàng phải thanh toán hóa đơn trước khi hết thời hạn thanh toán. Đó là số tiền bạn có thể tin tưởng vào mỗi tháng, dẫn đến một dòng tiền ổn định mà bạn có thể sử dụng để đảm bảo hiệu quả hoạt động và đầu tư trở lại vào công ty của mình.
Theo dõi KPI này cho phép bạn loại bỏ những người thanh toán chậm và tối ưu hóa quy trình lập hóa đơn của bạn để bạn duy trì quyền kiểm soát dòng tiền và tối đa hóa chi tiêu kinh doanh của mình mà không gây nguy hiểm cho vốn lưu động của bạn.
Sử dụng các công thức này để tính toán vòng quay khoản phải thu của bạn:
Doanh số tín dụng thuần hàng năm ÷ Khoản phải thu bình quân = Vòng quay khoản phải thu
Để tính doanh số tín dụng:
Số tiền còn nợ – Phí tạm ứng hoặc các khoản thanh toán đã hoàn thành
Để tính khoản phải thu bình quân:
(Khoản phải thu đầu kỳ + Khoản phải thu cuối kỳ) / 2
Cải thiện vòng quay khoản phải thu sẽ trực tiếp nâng cao tính ổn định của dòng tiền của bạn.
7. Vốn lưu động
Cuối cùng, vốn lưu động của bạn là số tiền bạn chi cho các quy trình và hoạt động hàng ngày. KPI tài chính này xác định trạng thái và sức khỏe tổng thể của bảng cân đối kế toán của bạn, cho bạn biết liệu bạn có đang hoạt động trong tình trạng thâm hụt trong một khoảng thời gian nhất định hay không, điều này có thể gây ra những hậu quả tiêu cực cho công ty bạn về lâu dài.
Nếu bạn đang hoạt động trong tình trạng thâm hụt, bạn có thể cần phải vay nợ để duy trì hiệu quả hoạt động cho đến khi bạn cải thiện được tỷ lệ tăng trưởng doanh số của mình.
Sử dụng công thức này để tính toán vốn lưu động của bạn:
Tài sản ngắn hạn – Nợ ngắn hạn = Vốn lưu động
Theo dõi KPI này sẽ giúp bạn đưa ra các quyết định tốt hơn để cải thiện dòng tiền của mình. Điều này có thể bao gồm việc khuyến khích khách hàng của bạn thanh toán một phần hóa đơn trả trước, thu hẹp quy mô hàng tồn kho để chỉ giữ lại các sản phẩm có nhu cầu, hoặc xác định và cắt giảm các chi phí không cần thiết.
Duy trì vốn lưu động dương đảm bảo doanh nghiệp của bạn có thể đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn và tiếp tục hoạt động trơn tru.
Theo dõi đúng các KPI tài chính
Thiết lập và theo dõi đúng các KPI tài chính có thể tạo ra sự khác biệt lớn cho doanh nghiệp của bạn trong một ngành cạnh tranh. Hơn bao giờ hết, điều quan trọng là phải kiểm soát tài chính của bạn và đưa ra các quyết định dựa trên dữ liệu thông minh để giữ cho doanh nghiệp của bạn đi đúng hướng.
Với những KPI tài chính thiết yếu này, bạn sẽ có khả năng dự báo tài chính an toàn và có thể mở rộng, loại bỏ chi tiêu không cần thiết và đạt được các mục tiêu tài chính của mình trong năm 2025 và những năm tiếp theo.
Theo dõi Bizzi để nhanh chóng nhận thông tin mới nhất:
