Enterprise Performance Management (EPM) – Quản trị hiệu suất doanh nghiệp – là hệ thống hỗ trợ lập kế hoạch, dự báo và phân tích hiệu quả hoạt động, giúp doanh nghiệp ra quyết định nhanh và chính xác hơn.
Trên thế giới, EPM đã được áp dụng rộng rãi trong các tập đoàn đa quốc gia. Nhưng triển khai EPM ở Việt Nam vẫn là khái niệm khá mới, chủ yếu xuất hiện ở một số doanh nghiệp quy mô lớn hoặc có vốn đầu tư nước ngoài.
Do đó, bài viết này của Bizzi sẽ phân tích thực tế triển khai, các rào cản EPM phổ biến và cách EPM giúp doanh nghiệp khắc phục hiệu quả.
Vì sao việc ứng dụng EPM ở Việt Nam gặp nhiều khó khăn?
EPM (Enterprise Performance Management) – Quản trị hiệu suất doanh nghiệp – là hệ thống giúp doanh nghiệp lập kế hoạch, dự báo, phân tích và theo dõi hiệu quả hoạt động một cách toàn diện. Nếu phần mềm ERP (Enterprise Resource Planning) giúp doanh nghiệp quản lý những gì đang diễn ra, thì EPM giúp doanh nghiệp lập kế hoạch cho những gì sắp xảy ra – tức là quản trị tương lai.
Nói cách khác, EPM là cầu nối giữa chiến lược – kế hoạch – thực thi, giúp ban lãnh đạo có cái nhìn rõ ràng hơn về hiệu quả hoạt động, dòng tiền, lợi nhuận và các chỉ tiêu tài chính/phi tài chính khác.
Mục tiêu cốt lõi của EPM là:
- Hỗ trợ ra quyết định chiến lược dựa trên dữ liệu đáng tin cậy, cập nhật theo thời gian thực.
- Đồng bộ mục tiêu chiến lược với hoạt động vận hành của từng phòng ban, đơn vị.
- Tăng khả năng phản ứng nhanh với biến động thị trường thông qua mô phỏng và dự báo kịch bản (Scenario Planning).
- Giảm phụ thuộc vào Excel thủ công, hướng đến môi trường lập kế hoạch tự động, minh bạch và có thể kiểm soát.
Phạm vi áp dụng của EPM rất rộng, bao gồm:
- Lập kế hoạch ngân sách (Budgeting)
- Dự báo (Forecasting)
- Phân tích lợi nhuận (Profitability Analysis)
- Báo cáo quản trị (Management Reporting)
- Theo dõi hiệu suất (Performance Tracking)
EPM có thể tích hợp trực tiếp với các hệ thống ERP, CRM, HRM, hay phần mềm kế toán – giúp tạo nên một bức tranh tài chính và vận hành tổng thể.
Bối cảnh Việt Nam: Vì sao doanh nghiệp gặp rào cản EPM khi triển khai?
Dù đã chứng minh hiệu quả ở các thị trường phát triển (Mỹ, Nhật, Hàn Quốc…), EPM vẫn là khái niệm tương đối mới với phần lớn doanh nghiệp Việt. Có 4 rào cản chính khiến việc ứng dụng EPM gặp khó khăn bao gồm:
(1) FP&A tại Việt Nam mới ở giai đoạn đầu phát triển
Hầu hết doanh nghiệp chỉ dừng ở mức báo cáo kế toán – kiểm soát chi phí, chứ chưa thực sự xây dựng được bộ phận FP&A (Financial Planning & Analysis) với chức năng dự báo, phân tích kịch bản hay mô phỏng lợi nhuận.Điều này dẫn đến việc thiếu nền tảng nhân sự và tư duy để vận hành EPM hiệu quả.
(2) ERP chưa đủ để đáp ứng nhu cầu lập kế hoạch và dự báo
Nhiều doanh nghiệp lầm tưởng rằng ERP đã đủ cho quản trị tài chính, nhưng ERP chỉ phản ánh dữ liệu quá khứ – “đã xảy ra”. Trong khi đó, EPM lại làm việc với dữ liệu tương lai – “sẽ xảy ra”. Việc thiếu sự kết hợp giữa hai hệ thống khiến quá trình lập kế hoạch, dự báo và phân tích rời rạc, thủ công.
(3) Văn hóa “Excel” ăn sâu trong doanh nghiệp
Phần lớn phòng tài chính vẫn phụ thuộc vào Excel để lập ngân sách và dự báo, dù điều này tiềm ẩn nhiều rủi ro: sai công thức, khó kiểm soát version, mất thời gian tổng hợp.Chính “văn hóa Excel” này khiến doanh nghiệp ngần ngại thay đổi, khó chuyển sang hệ thống EPM hiện đại dù đã nhìn thấy lợi ích.
(4) Thiếu nhận thức về vai trò chiến lược của EPM
Không ít lãnh đạo doanh nghiệp vẫn xem EPM chỉ là “một công cụ lập kế hoạch tài chính”, thay vì nền tảng hỗ trợ quản trị chiến lược toàn doanh nghiệp.Thiếu nhận thức này dẫn đến việc EPM không được đầu tư đúng mức, triển khai manh mún, hoặc dừng lại ở giai đoạn thử nghiệm.
Rào cản EPM: Nguyên nhân và yếu tố khiến doanh nghiệp thất bại
Trong khi các doanh nghiệp toàn cầu đang tăng tốc ứng dụng Enterprise Performance Management (EPM) để nâng cao năng lực hoạch định và ra quyết định dựa trên dữ liệu, thì việc triển khai EPM tại Việt Nam rơi vào tình trạng “chưa kịp trưởng thành đã thất bại”.
Nguyên nhân sai lầm triển khai EPM không chỉ đến từ công nghệ, mà còn từ dữ liệu, con người, ngân sách và văn hóa doanh nghiệp – những yếu tố gắn chặt với thực tế vận hành ở Việt Nam.
Rào cản công nghệ: ERP không tích hợp được – Hạ tầng IT yếu
Một trong những thách thức khi dùng EPM là vấn đề tích hợp hệ thống. Phần lớn doanh nghiệp Việt đã đầu tư ERP, nhưng các hệ thống này thường được thiết kế phục vụ kế toán giao dịch, chứ chưa sẵn sàng kết nối dữ liệu quản trị cho EPM.
- ERP và EPM không tích hợp tốt dẫn đến dữ liệu bị phân mảnh, phải nhập tay, làm mất đi ưu thế tự động hóa.
- Hạ tầng IT yếu, thiếu đội ngũ vận hành hệ thống chuyên sâu khiến việc triển khai và bảo trì EPM tốn kém, kéo dài.
Dự án triển khai EPM tại Việt Nam dễ bị “nghẽn” ở giai đoạn tích hợp, khiến doanh nghiệp nản lòng và quay về với Excel truyền thống.
Rào cản dữ liệu: Không chuẩn hóa, thiếu kho dữ liệu trung tâm
EPM hoạt động hiệu quả chỉ khi doanh nghiệp có dữ liệu chuẩn, sạch và tập trung. Tuy nhiên, ở Việt Nam:
- Dữ liệu thường nằm rải rác ở nhiều phòng ban (tài chính, bán hàng, kho vận…), không đồng nhất về cấu trúc.
- Thiếu Data Warehouse hoặc Data Mart, khiến việc trích xuất – tổng hợp – phân tích mất nhiều thời gian.
- Nhiều doanh nghiệp vẫn nhập liệu thủ công, dẫn đến sai số, trùng lặp, hoặc không thể truy xuất nguồn dữ liệu gốc.
Khi nền tảng dữ liệu không vững, EPM – vốn phụ thuộc vào phân tích và mô hình hóa – sẽ không thể phát huy được giá trị thực.
Rào cản văn hóa: Ngại thay đổi & chống đối từ nhân sự kế toán
Một thực tế phổ biến là đội ngũ tài chính – kế toán vốn quen làm việc với Excel và quy trình thủ công. Việc chuyển sang một hệ thống tự động hóa, minh bạch hơn thường khiến họ cảm thấy mất kiểm soát hoặc lo ngại bị đánh giá lại năng lực.
- Nhân sự có tâm lý “ngại học hệ thống mới”.
- Các trưởng bộ phận sợ mất quyền kiểm soát số liệu.
- Văn hóa “đóng kín dữ liệu” cản trở việc chia sẻ thông tin giữa các phòng ban.
Chính rào cản văn hóa này làm nhiều dự án triển khai EPM tại Việt Nam “chết yểu” dù công nghệ rất tốt, vì người dùng cuối không chịu sử dụng hoặc sử dụng đối phó.
Rào cản EPM về ngân sách: ROI chưa được nhìn thấy rõ
Triển khai EPM tại Việt Nam đòi hỏi đầu tư đáng kể – không chỉ ở phần mềm, mà còn ở đào tạo, tư vấn, thay đổi quy trình. Tuy nhiên, nhiều doanh nghiệp Việt vẫn thiếu niềm tin vào ROI (Return on Investment) vì:
- Chưa thấy ngay hiệu quả trong ngắn hạn.
- Chi phí triển khai, tùy chỉnh, và duy trì hệ thống cao.
- Thiếu KPI định lượng để đo lường hiệu quả sau khi áp dụng.
Do đó, các lãnh đạo tài chính dễ trì hoãn hoặc cắt giảm quy mô dự án EPM, khiến hệ thống không thể hoàn thiện.
Thiếu chuyên môn EPM nội bộ: FP&A chưa đủ năng lực
EPM không chỉ là công cụ – nó đòi hỏi tư duy và kỹ năng phân tích tài chính chiến lược (FP&A). Tuy nhiên, phần lớn đội ngũ tài chính tại Việt Nam mới dừng ở mức báo cáo và kiểm soát chi phí, chưa được đào tạo chuyên sâu về:
- Phân tích mô hình tài chính (Financial Modeling)
- Dự báo và mô phỏng kịch bản (Scenario Planning)
- Đo lường hiệu suất và lợi nhuận đa chiều (Performance & Profitability Analysis)
Không có đội ngũ FP&A nội bộ đủ mạnh, doanh nghiệp phụ thuộc hoàn toàn vào tư vấn bên ngoài, dẫn đến gặp nhiều thách thức khi dùng EPM sau khi bàn giao.
Thiếu cam kết từ lãnh đạo: Không có “người bảo trợ” đủ mạnh
Một trong những yếu tố quyết định thành công của EPM là sự cam kết từ cấp lãnh đạo cao nhất, đặc biệt là CFO hoặc CEO. Khi không có người “sponsor” đủ quyền lực, dự án EPM dễ:
- Bị trì hoãn do thiếu ngân sách hoặc xung đột ưu tiên.
- Không có tiếng nói khi cần thay đổi quy trình.
- Thiếu động lực để các phòng ban phối hợp chia sẻ dữ liệu.
Không có “người dẫn đường”, EPM chỉ dừng lại ở mức “thử nghiệm”, không thể lan tỏa trong toàn doanh nghiệp.
Các rào cản EPM: Vấn đề thực tế sau khi ứng dụng hệ thống
Việc triển khai Enterprise Performance Management (EPM) giúp doanh nghiệp nâng cao năng lực lập kế hoạch, dự báo và ra quyết định dựa trên dữ liệu. Tuy nhiên, hành trình “vận hành thực tế” của EPM không hề dễ dàng.
Sau giai đoạn triển khai EPM tại Việt Nam, nhiều doanh nghiệp gặp phải hàng loạt thách thức khi dùng EPM – từ chất lượng dữ liệu, khả năng tích hợp đến quản trị thay đổi và chi phí bảo trì.
Thách thức về dữ liệu: Kém chất lượng, không đồng nhất giữa các bộ phận
EPM chỉ hoạt động tốt khi dữ liệu đầu vào được chuẩn hóa và đáng tin cậy. Nhưng thực tế, tại nhiều doanh nghiệp:
- Dữ liệu đến từ nhiều phòng ban khác nhau (tài chính, bán hàng, sản xuất, nhân sự…) với định dạng, cấu trúc và kỳ cập nhật không thống nhất.
- Thông tin sai lệch, trùng lặp hoặc thiếu lịch sử dữ liệu khiến hệ thống không thể tạo ra báo cáo chính xác.
- Một số phòng ban vẫn nhập liệu thủ công, gây ra lỗi và khó kiểm soát nguồn gốc dữ liệu.
Hệ thống EPM không phản ánh đúng thực trạng hoạt động, khiến các bản kế hoạch, dự báo và phân tích mất độ tin cậy.
Thách thức tích hợp: Khó kết nối với ERP, CRM và hệ thống legacy
EPM thường cần liên kết với các hệ thống sẵn có như ERP, CRM, HRM hoặc phần mềm kế toán nội bộ. Tuy nhiên, trong thực tế:
- Các hệ thống này sử dụng kiến trúc và cơ sở dữ liệu khác nhau, khiến việc tích hợp phức tạp, tốn thời gian.
- Với những doanh nghiệp dùng legacy system (hệ thống cũ, tự phát triển), dữ liệu thường không có API hoặc cấu trúc mở, khiến EPM khó truy cập.
- Việc đồng bộ dữ liệu giữa các hệ thống thường xảy ra độ trễ, làm giảm hiệu quả phân tích theo thời gian thực.
EPM bị “nghẽn dữ liệu”, không thể khai thác toàn bộ tiềm năng, đặc biệt trong các báo cáo tổng hợp hoặc dự báo tức thì.
Thách thức về người dùng: Khó đào tạo, phụ thuộc IT và kháng cự quy trình mới
Một trong những vấn đề phổ biến sau khi triển khai là đội ngũ sử dụng cuối không làm chủ được hệ thống.
- Người dùng gặp khó trong thao tác, không hiểu logic vận hành nên phụ thuộc quá nhiều vào bộ phận IT.
- Tâm lý “ngại thay đổi” khiến họ vẫn quay về dùng Excel song song, làm giảm hiệu quả chuyển đổi.
- Các quy trình phê duyệt hoặc lập kế hoạch mới trong EPM có thể khác biệt với thói quen cũ, dẫn đến kháng cự ngầm từ nhân sự.
Nếu không có chiến lược đào tạo và quản trị thay đổi (change management) hợp lý, EPM dễ trở thành “hệ thống đắt tiền nhưng ít người dùng thực sự”.
Quản trị thay đổi: KPI không đồng bộ, thiếu kết nối giữa các phòng ban
EPM hướng đến mục tiêu gắn kết chiến lược với thực thi thông qua hệ thống KPI toàn doanh nghiệp.Tuy nhiên, nhiều tổ chức lại triển khai EPM mà chưa tái cấu trúc bộ chỉ tiêu đo lường:
- Mỗi phòng ban có KPI riêng, không ăn khớp với mục tiêu chung.
- Chưa có cơ chế đánh giá liên phòng ban (cross-functional).
- Các cấp quản lý chưa đồng thuận trong cách tính hoặc ngưỡng KPI.
Vì vậy dẫn đến thách thức khi dùng EPM là không thể phản ánh đúng hiệu suất thực tế, khiến báo cáo quản trị trở nên hình thức, mất ý nghĩa chiến lược.
Thách thức khi dùng EPM về báo cáo: KPI sai lệch – Dashboard khó tùy chỉnh
Một vấn đề khác về thách thức khi dùng EPM là hệ thống báo cáo EPM thiếu linh hoạt:
- KPI được thiết lập cứng, khó điều chỉnh theo thay đổi của thị trường hoặc chiến lược mới.
- Dashboard hiển thị dữ liệu không trực quan hoặc không thể cá nhân hóa theo người dùng.
- Một số báo cáo tổng hợp tự động có sai số do nguồn dữ liệu chưa được làm sạch.
Thay vì hỗ trợ ra quyết định, báo cáo EPM lại khiến người dùng mất thời gian đối chiếu và xác minh, làm giảm niềm tin vào hệ thống.
Thách thức bảo trì: Chi phí duy trì cao – Nâng cấp phức tạp
Sau khi vận hành, doanh nghiệp phải đối mặt với chi phí duy trì hệ thống đáng kể, bao gồm:
- Phí bản quyền phần mềm, phí thuê máy chủ hoặc cloud.
- Chi phí nhân sự IT nội bộ hoặc đối tác triển khai để bảo trì, cập nhật.
- Khó khăn khi nâng cấp lên phiên bản mới, đặc biệt nếu hệ thống cũ được tùy chỉnh quá sâu.
Với doanh nghiệp vừa và nhỏ, chi phí bảo trì trở thành gánh nặng tài chính, dẫn đến thách thức khi dùng EPM là bị gián đoạn hoặc không được cập nhật thường xuyên.
Triển khai EPM ở Việt Nam: Thực trạng, khó khăn và giải pháp từ Bizzi
Trên thế giới, EPM đã được áp dụng rộng rãi trong các tập đoàn đa quốc gia. Nhưng tại Việt Nam, EPM vẫn là khái niệm khá mới, chủ yếu xuất hiện ở một số doanh nghiệp quy mô lớn hoặc có vốn đầu tư nước ngoài.
Thực trạng triển khai EPM tại Việt Nam
Thực tế cho thấy phần lớn doanh nghiệp Việt chưa sẵn sàng về con người, dữ liệu và công nghệ để triển khai EPM hiệu quả.
Một vài đặc điểm nổi bật:
- Đội ngũ FP&A còn thiếu: Hầu hết chỉ dừng ở chức năng kế toán – kiểm soát chi phí, chưa có bộ phận FP&A chuyên về phân tích và dự báo.
- Công cụ lập kế hoạch còn thủ công: Excel vẫn là công cụ chính, dẫn đến khó đảm bảo tính chính xác và kiểm soát version.
- ERP chưa hỗ trợ forecast hoặc scenario planning: ERP chỉ quản lý dữ liệu quá khứ, trong khi EPM cần mô phỏng và dự báo tương lai.
- Nhận thức về EPM còn thấp: Phần lớn lãnh đạo doanh nghiệp vẫn coi EPM là “công cụ tài chính” chứ chưa hiểu vai trò chiến lược của nó trong quản trị doanh nghiệp.
Các rào cản đặc thù tại thị trường Việt Nam
Triển khai EPM tại Việt Nam gặp phải nhiều rào cản mang tính hệ thống và văn hóa:
- Ngôn ngữ & Localization: Hầu hết các nền tảng EPM quốc tế chưa được Việt hóa hoàn toàn, gây khó khăn trong đào tạo và vận hành. Doanh nghiệp cần đối tác triển khai hiểu rõ đặc thù tài chính và quy trình nội địa.
- Văn hóa “báo cáo Excel”: Excel là “công cụ sống” của kế toán Việt. Việc chuyển sang EPM khiến nhiều nhân sự lo ngại về thay đổi quy trình, sợ mất kiểm soát dữ liệu hoặc phải học lại từ đầu.
- Nguồn lực hạn chế: Doanh nghiệp vừa và đang tăng trưởng nhanh (doanh thu 100–300 tỷ/năm) thường chưa có đội FP&A chuyên trách, nên thiếu nhân sự vận hành và khai thác hệ thống sau triển khai.
Giải pháp Sactona – Tiếp cận thực tế cho doanh nghiệp Việt
Để khắc phục các rào cản trên, Bizzi kết hợp cùng Sactona (Nhật Bản) mang đến giải pháp EPM tối ưu cho doanh nghiệp Việt Nam – vừa đảm bảo tiêu chuẩn quốc tế, vừa phù hợp thực tiễn vận hành nội địa.
Cách vượt qua rào cản khi triển khai EPM – Giải pháp từ Sactona
Triển khai Enterprise Performance Management (EPM) là bước tiến quan trọng giúp doanh nghiệp chuyển từ quản lý tài chính thủ công sang quản trị hiệu suất chiến lược. Tuy nhiên, thực tế tại Việt Nam cho thấy: phần lớn doanh nghiệp gặp rào cản về con người, dữ liệu và công nghệ, khiến hành trình ứng dụng EPM trở nên phức tạp và tốn kém.
Với Sactona – giải pháp được phát triển tại Nhật Bản và Việt hóa bởi Bizzi.vn – các rào cản này được tháo gỡ một cách thực tế, linh hoạt và phù hợp với năng lực doanh nghiệp Việt.
Giao diện Excel quen thuộc – Giảm rào cản người dùng
Một trong những nguyên nhân khiến EPM khó được chấp nhận tại Việt Nam là “văn hóa Excel”. Phần lớn phòng tài chính đã quen với thao tác, công thức và cấu trúc bảng tính của Excel. Việc chuyển sang hệ thống EPM phức tạp khiến người dùng cảm thấy lạ lẫm, mất thời gian đào tạo.
Sactona giải quyết triệt để rào cản này bằng cách:
- Giữ nguyên giao diện và cách thao tác như Excel, giúp người dùng dễ tiếp cận, không sợ “học lại từ đầu”.
- Tích hợp trực tiếp với Excel, cho phép nhập liệu, mô phỏng và báo cáo ngay trên công cụ quen thuộc.
- Loại bỏ kháng cự thay đổi, giúp tỷ lệ sử dụng hệ thống (user adoption) cao ngay từ giai đoạn đầu.
Người dùng cảm thấy thân thiện, dễ sử dụng – hệ thống được vận hành nhanh chóng mà không đòi hỏi đào tạo phức tạp.
Tự cấu hình – Không cần lập trình, giảm chi phí triển khai
Một rào cản EPM khác khiến các dự án thất bại là phụ thuộc quá nhiều vào đội ngũ IT hoặc đối tác triển khai. Nhiều nền tảng EPM quốc tế yêu cầu lập trình phức tạp, khiến chi phí và thời gian tăng cao.
Sactona được thiết kế với triết lý “tự chủ”:
- Phòng tài chính có thể tự cấu hình mô hình kế hoạch, KPI, báo cáo mà không cần can thiệp từ IT.
- Không yêu cầu code hay script, giúp doanh nghiệp điều chỉnh linh hoạt khi có thay đổi chiến lược hoặc tổ chức.
- Rút ngắn thời gian triển khai chỉ còn 2–3 tháng thay vì 6–12 tháng như các hệ thống truyền thống.
Doanh nghiệp tiết kiệm đáng kể chi phí tư vấn, triển khai và bảo trì hệ thống, đồng thời có thể chủ động cập nhật mô hình khi cần.
Linh hoạt triển khai Cloud hoặc On-premise – Phù hợp mọi quy mô
Không phải doanh nghiệp nào cũng có cùng mức độ sẵn sàng về hạ tầng công nghệ. Vì vậy, Sactona cung cấp 2 mô hình triển khai linh hoạt:
- Cloud (SaaS): Phù hợp cho doanh nghiệp vừa và lớn muốn triển khai nhanh, không tốn chi phí máy chủ, có thể truy cập mọi lúc mọi nơi.
- On-premise: Dành cho tập đoàn lớn hoặc doanh nghiệp có yêu cầu cao về bảo mật và hạ tầng nội bộ.
Cả hai mô hình đều cho phép mở rộng quy mô linh hoạt, dễ nâng cấp theo tốc độ tăng trưởng của doanh nghiệp. Dù là doanh nghiệp vừa hay tập đoàn đa chi nhánh, Sactona vẫn đáp ứng được nhu cầu, tối ưu chi phí và độ linh hoạt trong vận hành.
Hỗ trợ đào tạo – Vận hành – Bảo trì nội bộ
Một trong những thách thức lớn nhất khi áp dụng EPM là thiếu năng lực vận hành sau triển khai. Sactona giải quyết bằng mô hình đồng hành trọn vòng đời hệ thống, bao gồm:
- Đào tạo người dùng cuối (end-user training): hướng dẫn chi tiết theo quy trình tài chính từng doanh nghiệp.
- Chuyển giao vận hành (Operation Handover): giúp phòng tài chính tự làm chủ toàn bộ quy trình kế hoạch – forecast – báo cáo.
- Hỗ trợ bảo trì và cập nhật định kỳ: đảm bảo hệ thống luôn ổn định, phù hợp với thay đổi trong chiến lược kinh doanh.
Doanh nghiệp vận hành EPM độc lập, không phụ thuộc IT hoặc tư vấn bên ngoài, giảm đáng kể chi phí duy trì lâu dài.
Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì trước khi triển khai EPM?
Việc triển khai Enterprise Performance Management (EPM) là bước tiến lớn trong hành trình chuyển đổi số tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, EPM không chỉ là phần mềm — mà là một hệ thống quản trị chiến lược, đòi hỏi sự chuẩn bị kỹ lưỡng về dữ liệu, con người và quy trình.
Nhiều doanh nghiệp thất bại không phải vì công nghệ, mà vì chưa sẵn sàng về nền tảng quản trị và năng lực nội bộ.Vậy trước khi đầu tư vào hệ thống EPM, doanh nghiệp cần chuẩn bị gì?
Xây dựng Data Governance Framework – Nền tảng cho mọi quyết định
EPM hoạt động hiệu quả chỉ khi dữ liệu đầu vào chuẩn hóa, sạch và có tính kết nối. Do đó, bước đầu tiên doanh nghiệp cần thực hiện là thiết lập khung quản trị dữ liệu (Data Governance Framework).
Điều này bao gồm:
- Xác định “single source of truth” – nguồn dữ liệu chuẩn duy nhất cho toàn doanh nghiệp.
- Chuẩn hóa quy trình nhập, xử lý và lưu trữ dữ liệu giữa các phòng ban.
- Thiết lập vai trò Data Owner, Data Steward, chịu trách nhiệm về tính toàn vẹn dữ liệu.
Khi dữ liệu được quản trị bài bản, EPM có thể khai thác, phân tích và tạo ra insight chính xác, thay vì xử lý thông tin sai lệch hoặc rời rạc.
Đánh giá EPM Maturity Model – Biết mình đang ở đâu để đi xa hơn
Trước khi triển khai, doanh nghiệp cần đánh giá mức độ trưởng thành trong quản trị hiệu suất (EPM Maturity Model).
EPM maturity thường được chia làm 4 cấp độ:
- Manual Stage: Dùng Excel, dữ liệu phân tán, lập kế hoạch thủ công.
- Structured Stage: Có ERP, bắt đầu tổng hợp dữ liệu định kỳ.
- Integrated Stage: Các phòng ban chia sẻ dữ liệu, dùng dashboard cơ bản.
- Optimized Stage: Ứng dụng EPM tự động, mô phỏng kịch bản (Scenario Planning).
Đánh giá này giúp doanh nghiệp hiểu năng lực nội tại, xác định phạm vi triển khai phù hợp và tránh “nhảy cóc” gây lãng phí.
Xác định KPI chiến lược – Hướng đi cho toàn hệ thống
EPM không chỉ là công cụ kế toán, mà là hệ thống gắn kết chiến lược với thực thi.Trước khi triển khai, doanh nghiệp cần:
- Xác định các KPI chiến lược (Strategic KPIs) phản ánh mục tiêu kinh doanh cốt lõi: tăng trưởng, lợi nhuận, thị phần, hiệu suất vận hành…
- Thiết lập cơ chế đo lường KPI liên phòng ban, đảm bảo sự thống nhất và minh bạch.
- Định nghĩa rõ cách tính và nguồn dữ liệu của từng KPI để tránh sai lệch khi hệ thống vận hành.
Khi KPI rõ ràng và nhất quán, EPM có thể tự động hóa báo cáo, đánh giá hiệu suất và hỗ trợ ra quyết định theo thời gian thực.
Đào tạo FP&A và thiết lập nhóm EPM Core Team
Một trong những yếu tố quyết định thành công khi triển khai dự án EPM ở Việt Nam là đội ngũ vận hành nội bộ.
Doanh nghiệp cần:
- Xây dựng hoặc nâng cấp năng lực FP&A (Financial Planning & Analysis) – nhóm chuyên lập kế hoạch, dự báo, phân tích tài chính.
- Thành lập EPM Core Team gồm đại diện từ tài chính, vận hành, IT và nhân sự.
- Đào tạo kỹ năng mô hình hóa tài chính, lập kế hoạch và phân tích dữ liệu để đảm bảo đội ngũ có thể vận hành hệ thống độc lập sau khi triển khai.
FP&A mạnh giúp doanh nghiệp chủ động kiểm soát và khai thác giá trị của EPM, thay vì phụ thuộc hoàn toàn vào nhà cung cấp.
Lựa chọn giải pháp EPM phù hợp quy mô – Sactona
Cuối cùng và cũng là yếu tố quyết định là triển khai EPM tại Việt Nam phù hợp năng lực và quy mô doanh nghiệp. Sactona – giải pháp EPM được thiết kế riêng cho phòng Tài chính – Kế toán của doanh nghiệp vừa và lớn, tập trung vào tối ưu quy trình FP&A, budgeting và forecasting.
Đặc điểm của Sactona là giải pháp EPM được xây dựng chuyên biệt cho các phòng Tài chính – Kế toán tại doanh nghiệp vừa và lớn, giúp tối ưu toàn bộ quy trình FP&A, lập ngân sách và dự báo.
- Giao diện quen thuộc như Excel, giúp người dùng chuyển đổi nhanh chóng và không phụ thuộc vào IT.
- Cho phép lập kế hoạch ngân sách đa chiều theo phòng ban, dự án hoặc chi nhánh.
- Cung cấp báo cáo quản trị và phân tích biến động (variance) theo thời gian thực.
- Chi phí triển khai và vận hành tối ưu, thấp hơn đáng kể so với các giải pháp quốc tế.
- Thời gian triển khai nhanh, hiệu quả đầu tư (ROI) rõ ràng, phù hợp đặc thù thị trường Việt Nam.
Doanh nghiệp dễ dàng bước vào hành trình EPM mà không cần hạ tầng phức tạp hay đội IT lớn, nhưng vẫn đảm bảo hiệu quả và chuẩn quốc tế.
Câu hỏi thường gặp (FAQ) – Ứng dụng EPM trong doanh nghiệp Việt
Dưới đây là phần FAQ – Giải đáp các Câu Hỏi Thường Gặp về EPM (Enterprise Performance Management) giúp doanh nghiệp hiểu rõ bản chất, rào cản và hướng đi phù hợp khi muốn triển khai hệ thống EPM như Sactona.
Rào cản EPM lớn nhất khi triển khai là gì?
Rào cản lớn nhất không nằm ở công nghệ, mà ở con người và dữ liệu. Phần lớn doanh nghiệp Việt vẫn phụ thuộc vào Excel thủ công, dữ liệu thiếu chuẩn hóa và phân tán giữa các phòng ban. Khi chuyển sang EPM, nhân sự kế toán – tài chính thường ngại thay đổi, dẫn đến kháng cự nội bộ.
Ngoài ra, ERP hiện tại thường không hỗ trợ lập kế hoạch (forecast) hoặc mô phỏng kịch bản (scenario planning), khiến việc tích hợp ban đầu trở nên phức tạp.
Tại sao triển khai EPM tại Việt Nam chưa rộng rãi?
EPM vẫn là khái niệm khá mới tại Việt Nam, hiện chủ yếu được triển khai trong các tập đoàn lớn hoặc doanh nghiệp FDI. Ba nguyên nhân chính gồm:
- Thiếu nhận thức về vai trò EPM trong quản trị chiến lược.
- Văn hóa “báo cáo Excel” ăn sâu, khiến việc chuyển đổi gặp khó khăn.
- Thiếu đội ngũ FP&A (Financial Planning & Analysis) có chuyên môn vận hành hệ thống.
Thách thức khi dùng EPM dẫn đến thất bại thường do nguyên nhân nào?
Các dự án EPM thất bại thường vì:
- Dữ liệu không chuẩn hóa, không có kho dữ liệu trung tâm (Data Warehouse).
- Thiếu cam kết từ lãnh đạo, không có sponsor mạnh từ CFO/CEO.
- Triển khai vội vàng, chưa đánh giá mức độ sẵn sàng (EPM Maturity Model).
- Không quản trị thay đổi (Change Management) trong quá trình áp dụng.
Doanh nghiệp cần chuẩn bị gì trước khi triển khai EPM tại Việt Nam?
Trước khi triển khai, doanh nghiệp cần:
- Xây dựng Data Governance Framework – chuẩn hóa dữ liệu.
- Đánh giá năng lực EPM hiện tại để chọn lộ trình phù hợp.
- Xác định KPI chiến lược làm nền tảng đo lường hiệu suất.
- Đào tạo đội FP&A hoặc EPM Core Team nội bộ.
- Lựa chọn giải pháp phù hợp quy mô – như Sactona.
Khi chuẩn bị tốt, doanh nghiệp tăng gấp đôi khả năng thành công và rút ngắn thời gian triển khai chỉ còn 2–3 tháng.
EPM có phù hợp với doanh nghiệp nhỏ không?
Trước đây, EPM chỉ phù hợp với tập đoàn lớn do chi phí cao và yêu cầu kỹ thuật phức tạp. Nhưng hiện nay, Sactona đã giúp doanh nghiệp từ quy mô 200 tỷ doanh thu trở lên có thể triển khai dễ dàng nhờ:
- Mô hình triển khai nhanh – chi phí thấp.
- Giao diện Excel quen thuộc, không cần lập trình.
- Linh hoạt Cloud hoặc On-premise, phù hợp ngân sách và hạ tầng.
EPM không còn là “đặc quyền” của tập đoàn lớn – mà đã trở thành công cụ quản trị chiến lược khả thi cho doanh nghiệp Việt.
Làm sao để vượt qua rào cản văn hóa nội bộ khi áp dụng EPM?
Thành công của EPM phụ thuộc 70% vào quản trị thay đổi (Change Management).
Doanh nghiệp cần:
- Truyền thông nội bộ rõ ràng về lợi ích EPM cho doanh nghiệp và mục tiêu triển khai.
- Tổ chức các buổi đào tạo, workshop để nhân viên hiểu và chủ động sử dụng hệ thống.
- Đảm bảo lãnh đạo tài chính và các phòng ban cùng tham gia, không để EPM chỉ là “dự án của IT”.
Kết luận
Triển khai EPM tại Việt Nam là đòn bẩy chiến lược giúp doanh nghiệp quản trị hiệu suất và ra quyết định thông minh hơn. Các rào cản EPM về con người, công nghệ và quy trình không còn là trở ngại nếu doanh nghiệp chọn đúng hướng đi.
Để triển khai thành công, doanh nghiệp Việt cần:
- Bắt đầu từ việc chuẩn hóa dữ liệu và quy trình FP&A.
- Chọn giải pháp EPM linh hoạt, thân thiện với người dùng (như Sactona – kết hợp sức mạnh EPM quốc tế với sự linh hoạt của Excel).
- Đặc biệt, cần cam kết mạnh mẽ từ lãnh đạo, cùng chiến lược thay đổi văn hóa tổ chức song song với chuyển đổi công nghệ
Với Sactona, doanh nghiệp Việt có thể triển khai EPM nhanh chóng, hiệu quả, và thực sự tạo ra giá trị – thay vì chỉ là một dự án chuyển đổi số “trên giấy”. Khám phá cách Sactona – nền tảng Enterprise Performance Management (EPM) thế hệ mới được Bizzi.vn phân phối độc quyền từ Nhật Bản giúp doanh nghiệp của bạn lập kế hoạch, dự báo và phân tích hiệu quả hơn:
👉 Đăng ký tư vấn và demo miễn phí tại đây!
